मात्र 5 मिनट में घर बैठे ITR कैसे भरे?

आज के इस लेख में हम जानेगे की Income Tax Return File कैसे करे 2022-23? ITR का मतलब होता है Income Tax Return, ये हर व्यक्ति को भरना पड़ता है ताकि वो अपने देश के उन्नति के लिए अपना योगदान दे सके।

Income tax के नाम से ही पता चल गया होगा की ये tax हमारे आमदनी से कटता है और सीधे सरकार के पास जाता है और यही पैसा सरकार अलग अलग प्रोजेक्ट्स में लगाती है जो हमारे देश के विकाश के लिए ही इस्तेमाल किये जाते हैं।

पर अफ़सोस की बात तो ये है की आज भी हमारे देश में कुछ ऐसे लोग हैं जो income tax भरना जरुरी नहीं समझते। एक अच्छे नागरिक होने का फ़र्ज़ तो वोही अदा करता है जो ITR file करता है। अगर आप पेहले से ही ITR file कर रहे हैं तो बहुत अच्छी बात है। जो लोग पहली बार ITR file करते हैं उन्हें form भरने में थोड़ी दिक्कत हो सकती है। इसलिए आज मै यहाँ आपको बताने का प्रयास करुँगी की ITR रजिस्ट्रेशन कैसे करे?

ITR File कौन लोग कर सकते हैं?

हर साल 31 July तक ITR file भरना जरुरी होता है। हर व्यक्ति के आय के हिसाब से income tax भरना पड़ता है। जिस व्यक्ति की आय सलाना 2.5 lakh या उससे ज्यादा है तो उसे income tax भरना होता है और जिसकी आय 2.5 lakh से कम है उसे income tax भरने की जरुरत नहीं है। लेकिन आप फिर भी zero ITR भर सकते हैं जिसका मतलब ये है की आप अपने आमदनी और खर्च की जानकारी सरकार को दे रहे हैं।

ITR online और offline दोनों ही तरीके से file किया जाता है। सबसे जरुरी बात तो ये है की जिन लोगों की सलाना कमाई 5 lakh से ज्यादा है उन्हें income tax online file करना अनिवार्य है। जिनकी आमदनी 5 lakh से कम है वो income tax office में जाकर ITR file कर सकते हैं।

इस साल ITR file करने की प्रक्रिया में कुछ नए बदलाव किये गए हैं जहाँ जिन पुरुषों और महिलायों की उम्र 60 वर्ष से कम है और उनकी कमाई सलाना 2.5 lakh रुपये है तो उन्हें tax भरना नहीं पड़ेगा, 60 साल या उससे अधिक उम्र के बुजुर्गों के लिए आमदनी की सीमा 3 lakh है और 80 साल या उससे ज्यादा उम्र के बुजुर्गों के लिए 5 lakh तक की आमदनी है तो उनके लिए tax फ्री है।

Income Tax Return भरने के लिए कौन कौन से Documents जरुरी है?

ये तो थे documents जो आपको ITR कैसे फाइल करें के लिए जरुरी हैं।

Form 16, 16A, 26AS की जानकारी

Form 16 – ये एक TDS सर्टिफिकेट होता है जो company अपने कर्मचारी के लिए जारी करता है। आपके salary से जो TDS पिछले financial year में काटा गया होगा, वो इसमें दर्ज होगा। ये form उन्हें ही प्राप्त होता है जो हर महीने salary पाते हैं। Salary पाने वाले व्यक्तियों को हर साल ये form भरना अनिवार्य होता है।

इस form का दो भाग है Part A और Part B। Part A में आपके आय में जो TDS काटा गया है उसका डिटेल रहता है और Part B में आपके पुरे salary का break-up details मौजूद रहेगा जैसा की अगर आपने घर या ज़मीन बेचा है तो खरीददार ये form 16 B जारी कारवायेगा जिसमे दिया गया होगा की जब उसने आपको भुगतान दिया तो उसने उसका TDS कितना कटा।

Form 26AS– इस form से आप ये पता लगा सकते हैं की company या बैंक ने आपका जो TDS काटा है, उसे सरकार के पास जमा कराया गया है या नहीं। इसका ब्यौरा आप “incometaxindiaefiling।gov।in” के website में जाकर “View Form 26AS” में क्लिक कर देख सकते हैं अगर आप इसमें registered हैं तो।

ITR Form के प्रकार

अब चलिए ITR Form के प्रकार के बारे में जानते हैं।

ITR 1: ये form उन व्यक्तियों के लिए हैं जिनकी आमदनी salary, पेंशन, व्यापार, capital gains जैसे share market, mutual fund, jewellery इत्यादि या मकान के किराये से सालाना 50 lakh रूपए तक की कमाई होती है। इस form को SAHAJ form भी कहा जाता है।

ITR 2: यह form उन व्यक्तियों और हिन्दू अविभाजित परिवार (HUF) के लिए होता है जिनकी salary और पेंशन से आमदनी सालाना 50 lakh रुपये से ज्यादा की होती है। इसके अलावा अगर इनकी आय हाउस प्रॉपर्टी या विदेश से कोई कमाई हो तो उसे भी ये form भरना होगा।

ITR 3: यह form उनलोगों के लिए है जो business कर रहे है या किसी दुसरे Profession से आमदनी हासिल कर रहे हैं। इसके अलावा अगर किसी ने lottery से पैसे जीते हों तो उन्हें भी यह form भरने की जरुरत है।

ITR 4: यह form सभी प्रोफेशनल्स जैसे की वकील, डॉक्टर, CA आदि के लिए होता है इसके अलावा अगर वह व्यक्ति जो किसी व्यापार में पार्टनर के साथ साथ प्रोफेशनल income करता है तो उसे भी यह form भरना होगा।

ITR 4S: ऐसे व्यक्ति जिनकी आय 60 lakh से कम है उन्हें ये form भरना होता है।

2022-23 Income Tax Return कैसे भरे?

ITR भरने के लिए जितने भी जरुरी documents और form है उन सबके बारे में मैंने ऊपर बता दिया है। ITR file दो तरीके से किया जाता है- offline और online। यहाँ पर मै आपको online ITR file कैसे करना है वो बताउंगी।

Offline में आप ITR का form internet से डाउनलोड कर या बाज़ार से खरीदकर ला सकते हैं और उसमे पूछे गए सभी details भर कर Income Tax के office में जाकर जमा कर सकते हैं। याद रहे की offline ITR file वोही लोग कर सकते हैं जो senior citizens हैं या जिनकी आमदनी 2।5 lakh से कम है।

#1. Registration कराएं

1. Online ITR file करने के लिए आपको सबसे पहले Income Tax department की website incometaxindiaefiling.gov.in पर जाकर रजिस्ट्रेशन कराना होगा। अगर आपने पहले से ही register किया हुआ है तो आपको इसको दुबारा करने की जरुरत नहीं है।

2. website में जाने के बाद आपको दाहिने side में ऊपर की तरफ “New to e-Filing?” लिखा मिलेगा, इसके ठीक निचे Register Yourself पर क्लिक करें।

3. वहां पे अब आपको अपना सारा डिटेल भरना होगा जैसे PAN card नंबर, नाम, जन्मतिथि, residential status इत्यादि। इन सभी details को आपको पूरी सावधानी से भरनी होगी अगर एक भी जानकारी गलत हो गयी तो आपको आगे जाकर परेशानी उठानी पड सकती है।

4. सभी details भरने के बाद आपका account create हो जायेगा और आपके द्वारा दिए गए mobile नंबर और email id पर registration verification का code भेजा जायेगा और email में एक link दिया गया रहेगा उस link पर क्लिक कर वहां पर आपको वो code देना है जिसे आपको भर कर verify करना है।

5. Verify करने के बाद आपके screen पर आपको user id और password दिखाई देगा जो आपके registered mobile नंबर और email id पर भी भेज दी जाएगी।

6. इसके बाद आप online ITR file करने की प्रक्रिया शुरू कर सकते हैं। उसके लिए website के home page पर जायें Login in करें जहाँ user id आपका PAN नंबर होता है और password PAN card में मौजूद date of birth होता है।

#2. Form 26AS डाउनलोड करें

1. Registration करते ही आपको सबसे पहले Form 26AS डाउनलोड करना होगा। यह वह form होता है, जिसमे company द्वारा काटे गए TDS का जिक्र होता है।

2. Form 26AS डाउनलोड करने के लिए आपको login करना होगा जहाँ user id आपका PAN नंबर होता है और password आपका date of birth होता है।

3. उसके बाद My Account के option पर क्लिक करें और “View Form 26AS” को चुने। एक नया page खुलेगा वहां पर “View Tax Credit” पर क्लिक करते ही आपका form 26AS आ जायेगा।

4. आपको जिस assessment year के+ TDS की जानकारी चाहिए उसे क्लिक करें फिर “View as HTML” को select करें और उसके ठीक निचे view/download का option होगा उसे क्लिक करें। आपका form डाउनलोड हो जायेगा जहाँ आप अपने TDS की जानकारी देख सकते हैं।

#3. ITR Form डाउनलोड करें

1. ITR का form डाउनलोड करने के लिए left side में Quick Menu में से “Download ITR” link पर क्लिक करें और यहाँ आप जिस assessment year का ITR file करना चाहते हैं उसे select kare। नौकरी करने वाले लोगों को form ITR 1 select करना है और रोज़गार करने वालों के लिए ITR 4 form भरना होता है।

2. form में दी जाने वाली सभी जरुरी जानकारी पहले ही इक्कठी कर लें। और सभी instruction को अच्छे से पढ़कर भर लें।

3. यहाँ पर आपको आपकी सभी details भरने पड़ते हैं जैसे आपका नाम, PAN, address, जन्म तारीख, email-id, mobile नंबर, residential address इत्यादि। इसके साथ साथ आपका TDS काटा गया है वो भी दिखाना होता है या आपके द्वारा कोई एडवांस tax दिया गया है तो वो भी दिखाना होता है।

बैंक account का सभी details भी भरना होता है जैसे account नंबर, account type, IFSC code इत्यादि।

#4. अपनी डिटेल को validate करें

अपने details को validate करने का मतलब ये है की आपके द्वारा जो भी जानकारी दी गयी है वो सब सही है या नहीं उसे एक बार submit करने से पहले check कर लें या फिर अगर कुछ जानकारी छुट गयी है तो validate वाले option पर क्लिक करने पर आपको पता चल जायेगा की अपने कौनसा इनफार्मेशन छोड़ दिया है तो आप उसे भी भर सकते हैं।

#5. अपनी Tax Liability Calculate कर लें

1. अपने सभी details भरने के बाद आपको Calculate tax बटन पर क्लिक करना होगा जहाँ आप अपने आमदनी की details भर कर ये check कर सकते हैं की आपको इस साल कितना tax भरना है। यहाँ आप सबसे पहले assessment year चुन कर बाकि details भरें और पांचवे स्थान पर “Income from salary” option को भरें जो आपके income slip में दिया गया रहता है या आपके form 16 में भी मौजूद रहता है।

2. आपकी income source salary के अलावा कहीं और से भी आती है तो उसे भी भरें। सारी चीजें भरने के बाद Net Taxable income अपने आप ही आ जायेगा। उसके बाद आपको उतनी राशी जमा करनी होती है और चालान डिटेल return form में भरना होता है।

#6. XML File Generate करें

ITR form भरने और tax भरने के बाद “Generate XML” बटन पर क्लिक करना होता है ये file computer में save करना होता है जिसमे आपके द्वारा भरे गए tax का proof उसे रहता है।

#7. ITR Submit करें

1. ITR submit करने के लिए आपको Income Tax के website पर जाना है जहाँ पर आपको ऊपर e-file का विकल्प मिलेगा उस पर क्लिक कर “Income Tax Return” पर क्लिक करें।

2. इसके बाद आपको PAN भरना होगा और assessment year चुनना होगा। फिर आपको ITR form का नाम select करना होगा जो आपके आय के अनुसार चुन सकते हैं। जैसे अगर आप salary पाने वाले व्यक्ति हैं तो आपको ITR 1 चुनना होगा।

3. इसके बाद आपको “Submission Mode” चुनना होगा, यहाँ पर आपको दो विकल्प मिलेंगे “Upload XML” और “Prepare and Submit online” मिलेगा। क्यूंकि आपने पहले से ITR form भरने के बाद Generate XML किया था, इसलिए आप Submission mode में Upload XML select करें।

4. Upload XML करते ही ITR verify करने के लिए ITR-V generate होता है और ये आपके email id पर भी भेज दिया जाता है।

#8. ITR-V Income Tax Department को भेजें

1. आपको इस ITR-V के form का print out निकाल कर इसमें नीले रंग के पेन से अपना sign कर साधारण डाक या speed post से “Centralised Processing Centre, Income Tax department Bengaluru, 560500” के पते पर भेजना है

2. ध्यान रहे की ITR-V 120 दिनों के अन्दर कार्यालय पहुँच जाये ताकि tax filing की प्रक्रिया पूरी हो सके।

3. जब income tax department को आपका भेजा हुआ form मिल जायेगा तो वो उसे verify कर आपके mail में inform कर देते हैं की आपका ITR-V verify हो गया है।

आइटीआर (ITR) भरने के फायदे क्या है?

• गवर्नमेंट के द्वारा इनकम टैक्स रिटर्न को भरने के लिए हर साल 31 मार्च का दिन तय किया जाता है अर्थात 31 मार्च के पहले लोगों को अपना इनकम टैक्स भर देना पड़ता है। हालांकि कुछ कंडीशन में इस डेट को आगे भी बढ़ाया जा सकता है और बढाया भी गया है।
• अगर कोई व्यक्ति निश्चित डेट से एक दो महीने पहले ही अपने इनकम टैक्स रिटर्न को फाइल कर देता है, तो इससे वह अपने वर्क को काफी जल्दी पूरा कर सकता हैं, क्योंकि इनकम टैक्स फाइल करने की तारीख जब नजदीक आती है, तब वेबसाइट पर काफी लोड होता है।
• ऐसे में अगर आप पहले ही इनकम टैक्स भर देते हैं तो आपको वेबसाइट से संबंधित दिक्कतों का सामना नहीं करना पड़ता है। समय पर अगर आप अपने इनकम टैक्स को नहीं भरते हैं तो आपको हर दिन पर जुर्माना देना पड़ता है।
• और यह जुर्माना तब तक लगता है जब तक आप इनकम टैक्स नहीं भर देते हैं। इसलिए अगर आप समयानुसार इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करते हैं तो आप जुर्माने को भरने से बच जाते हैं।
• साथ ही ऐसा करके आप सही प्रकार से इनकम टैक्स डिपार्टमेंट के सभी वित्तीय लेनदेन के रिकॉर्ड को रख सकते हैं।

समय पर ITR File ना करने से क्या होगा?

आज आपने क्या सीखा?

मुझे उम्मीद है की आपको ये लेख ITR कैसे भरे इन हिंदी समझ में आ गया होगा। ITR file करना इतना मुश्किल भी नहीं लेकिन अगर आपको फिर भी इसे भरने में परेशानी आती है तो किसी CA या वकील को आप hire कर ITR file करवा सकते हैं।

ITR file करना नहीं आता ये सोच कर income tax ना भरना गलत है। अगर आप income tax भरने की श्रेणी में आते हैं तो अपना कर्तव्य जरुर पूरा करें और सरकार के साथ मिलकर देश का भविष्य उज्जवल करने में सहायता करें।